De Fryske Marren sluit 2022 financieel af met een voordelig saldo van afgerond € 9.034.000.
Dit is een voordeel van € 4.240.000 ten opzichte van de begroting na wijziging.
Bedragen x € 1.000 | ||
Afwijking | Verschil | |
|---|---|---|
Algemene uitkering | -1.067 | n |
Grondbedrijf | -405 | n |
Sociaal domein | 1.055 | v |
Openbare ruimte | 1.564 | v |
Wethouderspensioenen | 351 | v |
Nagekomen baten en lasten en OZB meeropbrengst | 3.343 | v |
Overhead | -652 | n |
Overige | 51 | v |
Totaal afwijkingen | 4.240 | v |
Hieronder vindt u een beknopte toelichting op de belangrijkste afwijkingen. Een uitgebreide toelichting vindt u in de resultaten per programma.
Uitkering gemeentefonds
De algemene uitkering laat een nadeel zien van circa € 1,1 miljoen.
De raad heeft op 22 februari 2023 de uitwerking van de decembercirculaire 2022 vastgesteld. Een onderdeel van deze circulaire is de energietoeslag 2023. Deze uitkering van circa € 1,1 miljoen is overgeheveld van 2022 naar 2023. Dit is de verklaring van het nadelige verschil van € 1,1 miljoen ten opzichte van de geactualiseerde begroting.
Grondbedrijf
De grondexploitatie 2022 sluit met een negatief resultaat van afgerond € 536.000.
Dit is inclusief een negatief resultaat van het bedrijventerrein De Ekers 3A. Hiervoor is bij de jaarrekening 2019 een reservering getroffen van afgerond € 181.000. Dit bedrag is in mindering gebracht op het verlies van € 536.000. Er resteert een verlies van afgerond € 355.000. Bij de najaarsrapportage werd nog een klein positief resultaat van € 50.000 begroot. Het verschil van € 405.000 nadelig wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere toekomstige kostenstijgingen en lagere te verwachten opbrengststijgingen dan bij de najaarsrapportage werd aangenomen.
Sociaal Domein
Het voordeel is € 1.055.000.
Het aantal inwoners dat recht heeft op een uitkering blijft op een laag niveau. Er kwamen ook hogere uitkeringen van het Rijk in het kader van de participatiewet. De uitgaven van voorzieningen WMO zijn gedaald door een incidenteel voordeel bij beschermd wonen. Door een lichte stijging van de gemiddelde kosten per jeugdige ontstaat er een nadeel bij jeugd maatwerkvoorzieningen. Per saldo een voordeel van € 1.055.000.
Openbare ruimte
Het voordeel is € 1.564.000.
Dit is opgebouwd uit diverse mee- en tegenvallers. De voordelen doen zich voor bij Wegen (€ 696.000), Vaarwegen (€ 127.000), Afval (€ 675.000) en Riolering (€ 212.000). Bij groen is sprake van een nadeel van € 146.000.
Wethouderspensioenen
Het voordeel is € 351.000.
Afgelopen jaren is de rekenrente gedaald. Dat betekende dat wij in de voorgaande jaarrekeningen een fors bedrag bij moesten storten om een dekking van 100% te krijgen van de voorziening wethouderspensioenen. De rekenrente is nu weer gestegen. Dat betekent dat de voorziening lager mag zijn en dus deels vrijvalt ten gunste van de exploitatie.
Nagekomen baten en lasten en OZB meeropbrengst
Het voordeel is circa € 3.343.000.
Dit is opgebouwd uit mee- en tegenvallers. De grootste meevallers betreffen de vrijval van de voorziening vastgoed (€ 2.531.000) het voordeel op de SISA-regeling Oekraïne (€ 1.846.000) en vrijval voorziening dubieuze debiteuren (€ 616.000). Een nadeel bij loon- en prijscompensatie van € 1.560.000 is de grootste tegenvaller. Daarnaast is er een meeropbrengst OZB van € 250.000. Het resterende deel van € 340.000 nadelig is opgebouwd uit kleinere mee- en tegenvallers.
Overhead
De uitgaven voor de ondersteuning van de primaire taken laten een nadeel zien van € 652.000. Dit is exclusief de voordelen op inhuur die we verantwoorden onder het kopje openbare ruimte (circa € 200.000) en personeelskosten ten behoeve van de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. Tegelijkertijd houden wij geld over op deze SISA regeling (zie hierboven kopje nagekomen baten en lasten).
Overige
Er is sprake van geringe mee- en tegenvallers van circa € 51.000 voordelig.