Voorstel resultaatbestemming

De jaarrekening sluit met een positief resultaat van € 9.034.000. Wij stellen voor het rekeningresultaat te bestemmen volgens het onderstaande overzicht:

a) Energietoeslag 2022
In 2022 is er een totaalbedrag uitgekeerd aan energietoeslagen van € 3.373.100 waarvan € 928.500 als voorschotbetaling voor 2023. Het voorschotbedrag wordt in de jaarstukken opgenomen. Dit leidt tot een onderschrijding/overschot van € 468.000 op de begrote energietoeslag 2022 ontstaat. Aangezien de huidige regeling voor 2022 doorloopt tot en met 1 april 2023 nemen we dit voordeel mee in de resultaatbestemming.

b)Meerkosten Oekraïne sociaal domein
De gemeenten ontvangen voor het uitvoeren van de taken voor Oekraïense ontheemden in 2022 € 25,5 miljoen. Het gaat om de uitvoering van taken voor de zorg en ondersteuning vanuit de Wmo 2015 en de Jeugdwet, de uitvoering van het basistakenpakket Jeugdgezondheidszorg, het Rijksvaccinatieprogramma en het prenataal huisbezoek uit de Wet publieke gezondheid. Dit betekent voor onze gemeente een eenmalig voordeel van € 95.000 in 2022.

c) Egalisatievoorziening afvalstoffen
Het college stelt voor het voordeel bij afvalstoffen van € 675.000 te reserveren in de reserve onderhanden werk en hiervoor in 2023 een voorziening te vormen voor het egaliseren van de afvaltarieven. Dit in lijn met het vastgestelde grondstoffenbeleidsplan 2022-2025. Op deze wijze verdwijnt het overschot afvalstoffen 2022 niet in de algemene reserve. Wellicht zal dit in toekomst leiden tot lagere tarieven afvalstoffenheffing.

d) Overschot SISA regeling Oekraïne
De gemeente heeft voor de huisvesting van gevluchte Oekraïners een vergoeding van het Rijk ontvangen. Deze vergoeding is hoger dan de werkelijk gemaakte kosten. Het is nog niet zeker of we deze vergoeding hoger dan de werkelijke kosten mogen houden en vandaar het voorstel een reservering op te voeren.

e) Toevoegen aan reserve onderhanden werk tbv vastgoed
Ook wordt voorgesteld om het vrijgevallen bedrag van de voorziening vastgoed toe te voegen aan de reserve onderhanden werk. Omdat de voorziening niet meer voldoet aan de eisen die de BBV (Besluit Begroten en Verantwoorden) daaraan stelt is het bedrag uit de voorziening vastgoed vrijgevallen in deze jaarrekening. Om het bedrag toch beschikbaar te houden voor het doel waarvoor deze is voorzien stellen wij voor dit bedrag binnen de reserve onderhanden werk voor dit doel te reserveren. Onttrekkingen uit de reserves is een bevoegdheid van de raad. Wij stellen u daarom ook voor de bedragen, genoemd in de het bijgevoegde jaarplan 2023 beschikbaar te stellen zodat het noodzakelijke onderhoud dit jaar uitgevoerd kan worden.

f) Storten in de algemene reserve
Verder stellen we voor om € 3.419.000 toe te voegen aan de Vrije Algemene Reserve.