Er waren in 2022 geen wijzigingen in de regelgeving
Wettelijke bepalingen voor de treasuryfunctie zijn opgenomen in:
- de BBV
- de wet FiDO (wet Financiering Decentrale Overheden)
- en diverse daaraan gelieerde uitvoeringsregelingen, zoals de RUDDO, Wet Hof en Regeling Schatkistbankieren.
Er waren in 2022 geen wijzigingen in de kaders die de gemeenteraad stelt
De door de gemeenteraad gestelde hoofdlijnen van de treasuryfunctie binnen onze gemeente zijn vastgelegd in artikel 15 van de Financiële verordening. Het college heeft deze kaders nader uitgewerkt in een treasurystatuut. In dit statuut is de beleidsmatige infrastructuur voor de uitvoering van de treasuryfunctie vastgelegd.
Het beleid is om risico’s zo veel mogelijk te beperken Uit deze paragraaf blijkt duidelijk een terughoudend beleid ten aanzien van de financiering:
- Zowel bij het aantrekken als uitzetten nemen we geen onnodige risico’s.
- Derivaten mogen uitsluitend gebruikt worden voor het beperken van financiële risico’s.
- Om renterisico’s en kredietrisico’s te beperken zetten we middelen uitsluitend uit tegen vastrentende waarden, dan wel in producten waarbij de hoofdsom tenminste aan het eind van de looptijd intact is.
- Om koersrisico’s te beperken luiden overeenkomsten voor het aangaan van leningen, het uitzetten van middelen of het verlenen van garanties uitsluitend in euro’s.