Bedragen € 1.000 | |||||
Algemene dekkingsmiddelen | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening 2022 | Verschil | Rekening 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
Salarissen | -18.365 | -17.170 | -18.678 | 1.507 | -16.329 |
Personeel van derden | 504 | -2.369 | -2.777 | 408 | -1.715 |
Overige personeelskosten | 920 | 1.589 | 2.595 | -1.006 | 2.932 |
Totaal overhead personeel | -16.941 | -17.950 | -18.859 | 910 | -15.112 |
Tractiemiddelen | -2.137 | -2.386 | -2.445 | 60 | -2.244 |
Personeel & organisatie | -542 | -649 | -748 | 100 | -579 |
Overige organisatiekosten | - | -841 | -339 | -502 | -296 |
Juridische zaken | -564 | -799 | -626 | -174 | -700 |
Informatie & automatisering | -2.848 | -2.798 | -2.753 | -46 | -2.670 |
Huisvesting | -459 | -467 | -602 | 135 | -654 |
Financiën | -99 | -99 | -183 | 84 | -150 |
Facilitaire zaken | -1.539 | -1.555 | -1.604 | 49 | -1.443 |
Externe communicatie | -174 | -174 | -211 | 37 | -169 |
Totaal overhead organisatiekosten | -8.363 | -9.768 | -9.511 | -257 | -8.906 |
tableCell8 | |||||
Totaal | -25.304 | -27.718 | -28.370 | 652 | -24.018 |
De uitgaven voor de ondersteuning van de primaire taken laten een nadeel zien van € 652.000. Het voordeel overige organisatiekosten van € 502.000 heeft betrekking op mutaties in de reserve onderhanden werk. Per saldo heeft dit geen effect op het resultaat na inzet van de reserves. Het nadeel op het onderdeel overhead bedraagt € 1.123.000.
Overhead personeel
Het nadeel op overhead personeel bedraagt € 910.000.
De inhuur van een aantal activiteiten (o.a. diensten bruggen) presenteren we in programma 2. Dit is een voordeel van circa € 200.000. Door de ontstane crisisopvang van Oekraïense vluchtelingen is een extra druk komen te liggen in de gemeentelijke organisatie. Deze extra kosten worden door het Rijk niet vergoed in de betreffende SiSa-regeling. Zie ook de toelichting bij de overige dekkingsmiddelen.
Personeel en organisatie
Het nadeel op personeel bedraagt € 100.000.
Dit is een gevolg van een overschrijding van de budgetten voor werving en selectie en het Arbo-budget.
Juridische Zaken
Er is een totale bijstelling van € 174.000.
Dit komt doordat het budget voor verzekeringen in de voorjaarsrapportage 2022 met € 150.000 en in de najaarsrapportage 2022 met € 85.000 naar boven is bijgesteld. Het budget voor verzekeringen was in 2021 niet toereikend, met name door de toegenomen premiekosten voor de verzekeringen. We kunnen nu een voordeel rapporteren van € 174.000 ten opzichte van de genoemde bijstellingen. Dit komt door lagere premies voor onze verzekeringsportefeuille dan voorzien, de schade-uitkeringen, overige meevallers en het voordeel op verzekeringen verklaren het genoemde voordeel.
Huisvesting
Het nadeel op de huisvestingskosten bedraagt € 135.000.
De kosten voor de schoonmaak en de levering van de schoonmaak en sanitaire artikelen zijn het afgelopen jaar aanzienlijk gestegen. Dit komt door een prijsverhoging en indexatie vanuit de leveranciers.
Financiën
Het nadeel op financiën bedraagt circa € 80.000.
Dit heeft drie oorzaken:
- We hebben extra fiscale expertise ingehuurd vanwege nieuwe en meer fiscale vraagstukken.
Zo kregen we er - naast de reguliere btw-werkzaamheden - diverse nieuwe loonheffingsaspecten bij. We kregen te maken met een vennootschapsregime en de fiscale advisering neemt toe op diverse dossiers. De toename van werkzaamheden leiden ertoe dat we ongeveer € 60.000 meer hebben uitgegeven dan we in onze begroting hebben opgenomen.
- Daarnaast heeft de accountant een meerwerknota ingediend voor extra werkzaamheden bij de jaarrekening 2021. Dit als gevolg van de controle van extra SiSa-regelingen ten opzichte van de jaarrekening 2020. Hiermee is een bedrag gemoeid van circa € 11.000. De auditcommissie heeft ingestemd met deze meerwerknota.
- Verder is er sprake van kleinere tegenvallers van circa € 9.000.
Daarnaast is er sprake van geringe mee- en tegenvallers in het taakveld overhead van circa € 103.000 nadelig.